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丁青县2021年财政决算报告

2021年全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实习近平总书记视察西藏重要讲话精神，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、政协的监督支持下，全面贯彻落实县委各项决策部署，严格执行县十三届人大二次会议审查批准的预算，坚持以高质量发展统揽全局，落实减税降费各项举措，树牢党政机关过紧日子思想，加大存量资金盘活力度，努力缓解财政收支矛盾，有力防范化解政府债务风险，全力保障重点民生和重大任务支出，积极主动履职、有效发挥财政作用，优先保障“三保”，加大疫情防控经费的投入，加强预算执行力度监管，着力提升预算管理水平。全年预算执行情况良好。

一、一般公共预算收支情况

2021年,一般公共预算收入198398万元，同比增加5.8%。其中：上级补助收入188255万元，同比增加3.11 %，地方财政收入完成4943万元，同比增加0.84%（税收收入824万元，同比减少47.82%；非税收入4119万元，同比增加23.95%）。地方政府一般债务转贷收入5200万元。

2021年支出预算执行情况：全县一般公共预算支出173803万元，比上年减少7.29%。其中：一般公共服务支出14082万元，同比减少24.12%；公共安全支出13495万元，同比减少12.11%；教育支出46336万元，同比增加6.72%；文化体育与传媒支出1245万元，同比减少52.84%。社会保障和就业支出8608万元，同比减少22.11%；卫生健康支出12815万元，同比增加9.63%；节能环保支出4326万元，同比增加39.95%；城乡社区支出18444万元，同比增加2.38%；农林水支出49945万元，同比增加8.74%；交通运输支出327万元，同比减少96.01%；自然资源海洋气象等支出413万元，同比减少49.14%；住房保障支出2578万元，同比减少25.83%；灾害防治及应急管理支出541万元，同比减少81.64%；地方政府一般债务付息支出648万元，同比增加0.15%。

一般公共预算转移性收支情况：收入总计198398万元；2021年一般公共预算收入4943万元，上级补助收入188255万元(返还性收入507万元，一般性转移支付收入168906万元，专项转移支付收入18842万元)，地方政府一般转贷收入5200万元。全县一般公共预算支出173803万元，上解支出989万元，地方政府一般债券还本支出5200万元，结转下年的支出18406万元。

二、政府性基金预算收支情况

2021年，一般公共预算政府性基金收入完成440万元。根据量入为出的原则，支出相应安排440万元，安排用于本级基金收入440万元，具体安排：土地收益10%用于教育44万元；土地收益10%用于住房保障44万元；土地收益15%用于农田水利66万元；新增建设用地补缴84.29万元；污水处理厂运行115.51万元；市政运行经费86.2万元。政府性基金支出完成352.2万元，其中市政运行经费86.2万元；中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目129万元；中央专项彩票公益金支持残疾人事业发展补助资金31万元；中央专项彩票公益金支持城乡医疗救助补助资金106万元。 

三、财政预算执行及重点工作情况

1.强化措施抓征管,财政收入在困难形势应收尽收

2021年受多重因素的叠加影响,完成财政收入困难较大。税源增长乏力,完成地方收入难度加剧,任务缺口较大。面对这种形势,财税部门通力协作,密切配合,加强对经济形势的分析预测,密切关注收入动态变化和监测分析,加强税源跟踪,进一步完善税收征管模式,坚持征收与清欠并举,抓大与抓小并重,确保税收应收尽收。同时,不断提高非税收入征管水平,加大征管力度,督促各执收单位依法依规征收,做到收入足额入库。

2.主动履职尽责，全力推进巩固脱贫攻坚与乡村振兴衔接

一是全力保障乡村振兴投入。始终把巩固脱贫攻坚成果放在财政工作的首位进行谋划，紧盯巩固脱贫目标，落实资金全力支持扶贫支出，完成财政专项扶贫资金支出11327万元，落实县级财政配套扶贫专项资金490.20万元，着力推进农村公路建设、农村安全饮水、产业培育、巩固脱贫能力提升等方面，为全县巩固脱贫攻坚成果提供了坚实的财力保障。二是以整改促进扶贫资金管理工作再上新台阶。以上级巡视巡查、监督检查及审计发现的各类问题为导向，主动推动整改并加强自查自纠，既整改上级反馈的问题，同时努力解决自身发现的不足，逐项逐条建立整改台账，销号整改，确保件件有落实，事事有回音。积极完善长效机制，确保整改工作高标准、高质量完成，提升自身工作能力和水平。不断规范财政扶贫资金监管，完善扶贫资金催拨督办机制，并加大对扶贫资金绩效的动态管理力度，全年19538.64万元扶贫资金纳入绩效动态管理系统实施了动态监管，确保了扶贫资金规范运行、高效使用。三是深化推进“一卡通”改革工作。有效促进了财政惠民惠农资金高效使用。通过“一卡通”发放惠民补助资金共计18451.82万元，极大的促进了惠农资金管理，确保各类资金及时、安全、足额落实到人到户，让“一卡通”真正成为群众的“明白卡”、“幸福卡”。

3.优化支出结构，确保重点支出需求

一是根据“三保”工作要求优先保障干部职工工资足额发放。首先，在财政收支矛盾进一步突出，县级财力十分困难的情况下，优先保证了干部职工工资按时、足额发放，截至12月低，干部职工全年工资全部发放到位，村干部报酬、抚恤金、退役军人优待（优抚）金等个人部分全部发放到位；其次，落实乡镇干部生活补助158.39万元等，干部职工待遇得到极大改善，幸福指数明显提高。二是筹集资金全力保障机构运转和民生支出。2021年各类机构运转保障经费全部落实到位。县财政始终践行“绿水青山就是金山银山”的理念，保持尺度不松、标准不降的财政支撑力度，紧盯生态建设工作新形势新任务新要求，集中财力支持生态建设，县级财政投入义务植树资金196万元，重点生态转移支付1897万元，全力绘就天蓝地绿、山清水秀的美丽生态画卷。

4.深化财政改革，规范财政服务体制

一是积极打造阳光财政建设。规范预算编制和审核程序，在预算执行中严格按照县人大审议批复的预算方案及时给各乡镇、部门下发预算批复，按预算确定的支出项目和进度及时拨付资金，确保预算执行“刚性”。在“丁青县人民政府门户网站”，按照《预算法》要求时限，在网站按时、统一公开了预决算及“三公”经费信息，并对财政转移支付安排、执行情况等重要事项进行了公开说明，有效保证了预算执行的公开透明。二是加强政府债务管理。进一步规范了政府举债融资行为，强化债务管理。

5.优化支出结构，全力保障民生支出。

严格预算执行，坚持“保工资、保运转、保基本民生”支出在财政支出中的优先顺序,在收入短收的情况下调整支出结构，重点确保财力向社会民生、重点项目倾斜，解决人民群众关心的教育、就业、医疗等突出问题。投入教育经费46336万元,用于保障学校生均公用经费、教师工资足额拨付。投入医疗卫生资金12815万元，落实国家各项医疗改革政策,加大支持医疗卫生事业发展，支持公共卫生、村级卫生室等卫生服务体系建设,有效减轻城乡居民负担,缓解城乡贫困居民因病致贫、因病返贫。投入社会保障资金8608万元，积极落实社会保障政策,确保各项社保资金及时发放到位。投入2746万元就业创业资金，激发各类群体创新创业活力，提高公共就业服务能力和加大就业帮扶力度，解决就业困难人员、退役军人等群体就业创业困难。投入资金1245万元支持构建现代公共文化旅游体育服务体系，推进文化旅游深度融合发展，推动文化旅游产业发展。

6.合理控制债务增量，妥善化解债务存量。

将防范化解债务风险作为重要政治任务，加强组织领导，强化化债措施，细化化解方案，确保债务管控工作“不出事”“不冒泡”,坚决守住不发生系统性区域性债务风险底线。2021年我县主要通过申请再融资债券、年初财政预算和压缩财政支出以及盘活存量资金等方式化解债务本息共计14140.65万元（本金11081.49万元，利息及兑付费3059.16万元），其中：政府债务还本付息5848万元（本金申请再融资债券化解5200万元，利息及兑付费648万元）；隐性债务还本付息8292.65万元（本金5881.49万元，利息2411.16万元）。2021年新增一般债券5200万元。

2021年，财政各项工作取得了一定的成绩，这些成绩来之不易，是上级关怀厚爱、大力支持的结果，是县委坚强领导、科学决策的结果，是县人大有效监督、有力指导的结果，是全县各部门团结奋进、积极配合的结果。在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，我们的工作还面临许多困难和问题，主要表现为：一是全县经济总量小，税源结构仍较为单一，财政收支矛盾突出，财政保障水平与社会事业发展差距较大，近年来财政供养人员逐年增长，工资性支出等刚性支出不断增加,职工养老保险制度改革、乡村振兴、民生保障等各项政策措施的出台，现有财力难以满足各方面需求,财政收支平衡困难。本级财政配套负担加重，使财政保障压力剧增,加之机构运转支出逐年增加，进一步加大了“三保”方面的刚性支出，财政收支矛盾更加尖锐，财政赤字风险加大。二是债务风险不容忽视，现有财力除了保障“三保”以外，无法调剂更多资金偿还债务,潜在的风险隐患不容忽视。三是预算绩效管理还需进一步加强，财税体制改革还需进一步深化。四是县属国有企业盈利不足，国有资产使用未充分产生效益。五是财政管理仍需加强，仍存在部分资金使用效益不高等。针对这些问题，我们将高度重视，坚持问题导向，切实采取有效措施，在今后的工作中不断加以解决。

2021年部门决算说明及分析报告 

                           丁青县人大常务委员会

                              2022年8月5日