丁青县人民政府
丁青县人民政府
在丁青县第十三届人民代表大会第三次会议上
丁青县财政局局长陈涛
各位代表：
受丁青县人民政府委托,现将丁青县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算(草案)的报告提请县十三届人大第三次会议审查,并请各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，我们紧紧围绕县第十三届人大第二次会议批准的财政预算和各项工作目标，努力克服疫情不利影响，强化政策落实和预算约束，千方百计抓收入、强调度、促支出，优化结构保重点，加快改革提效能，全力保障财政平稳运行。
(一)一般公共预算收支情况
2022年,一般公共预算收入240337万元，同比增加21.14%。其中：1.2022年县本级一般公共预算收入5741万元，同比增加16.14%（其中：税收收入1315万元，同比增加59.59%；非税收入4426万元，同比增加7.46%）；2.上级补助收入216190万元（其中：返还性收入507万元，一般性转移支付收入200734万元，专项转移支付收入14949万元)；3.2021年度结余18406万元。
2022年全县一般公共预算支出210035万元，同比增加20.85%；其中：一般公共服务支出27002万元，同比增加91.75%；国防支出223万元；公共安全支出13223万元，同比减少2.02%；教育支出41755万元，同比减少9.89%；文化旅游体育与传媒支出2335万元，同比增加87.55%；社会保障和就业支出19411万元，同比增加125.50%；卫生健康支出18446万元，同比增加43.94%；节能环保支出4367万元，同比增加0.95%；城乡社区支出21958万元，同比增加19.05%；农林水支出48634万元，同比减少2.62%；交通运输支出1582万元，同比增加383.79%；自然资源海洋气象等支出682万元，同比增加65.13%；住房保障支出8405万元，同比增加226.03%；粮油物资储备支出31万元；灾害防治及应急管理支出1325万元，同比增加144.92%；债务付息支出656万元，同比增加1.23%；债务发行费用支出0.03万元。
上解支出301万元，结转下年使用30001万元。
（二）政府性基金预算收支情况
2021年结转基金354万元，2022年，一般公共预算政府性基金收入完成1862.52万元。2022年般公共预算政府性基金收入合计2216.52万元。根据量入为出的原则，支出相应安排1862.52万元，安排用于本级基金收入202.21万元，具体安排：土地收益10%用于教育20.22万元；土地收益10%用于住房保障20.22万元；土地收益15%用于农田水利30.33万元；用于其他方面131.44万元。中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目22.5万元；中央专项彩票公益金支持残疾人事业发展补助资金31.81万元；中央专项彩票公益金支持城乡医疗救助补助资金49万元；体育彩票公益金53万元；福利彩票公益金1500万元；中央专项彩票公益金支持体育事业专项资金4万元。
2022年共计支出70万元，其中：用于体育事业的彩票公益金支出28万元，用于教育事业的彩票公益金支出10万元，用于残疾人事业的彩票公益金支出32万元。2022年政府性基金收入结转下年度2146.52万元。
（三）财政主要工作
今年以来，财政部门全面贯彻《预算法》《预算法实施条例》，加大“六稳”“六保”工作力度，树紧树牢“过紧日子”思想，进一步提高财政资金使用效益，为我县疫情防控、经济发展、民生保障等各项工作提供了有力的财税政策支持和综合财力保障。
1. 聚焦增收节支，多管齐下增强财政保障能力。
一是强化收入管理。加强部门联动，深入分析收入形势，深挖增收潜力，依法依规组织收入，努力克服疫情的不利影响，完成年初预期目标。二是厉行节约过紧日子。严格控制和执行资产配置标准，公用经费、水电费、公务接待费等一般性支出继续压减。三是大力盘活存量资金。加强财政资金动态监控，通过对结转结余资金、实有账户资金清理，全年共收回财政存量资金23013.14万元，统筹要用于三保、民生实事、债务化解和重点项目建设。
2. 聚焦服务供给，点面共进全力增进民生福祉。
在财力十分有限的情况下，集中财力保障民计民生，继续筑牢民生底线。全年民生支出118634.15万元，占一般预算支出比重达44.73%。一是公共卫生体系建设有了新提升。全年卫生健康支出18446万元，同比增长43.94%；全年投入6815.35万元用于疫情处置和能力提升，为全力支持打赢疫情防控阻击战提供了坚实保障。二是教育均衡发展再上新台阶。全年教育经费支出41755万元，占一般预算支出比重20%，县级财政收入24%配套教育投入1154.33万元，确保教育投入“两个增长”。三是社会保障体系建设取得新进展。全年社会保障支出19411万元，同比增长125.50%；城乡低保、特困供养、残疾人两项津贴等资金均及时足额发放。四是文化社会事业发展取得新成就。优化配置财政支出结构，支持文化惠民工程；全年投入1127.02万元主要用于“创建文明城市、新时代文明中心实践站所、宣传龙门架、融媒体建设、跨街全彩LED显示屏”，补齐文化支出短板，较好的满足广大人民不同精神文化需求。五是城乡协调发展得到新夯实。推动巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，保持财政支持政策和资金规模总体稳定，全年统筹整合衔接资金27153万元；投入资金13731万元落实藏粮于地，藏粮于技战略，兑付耕地地力保护、种粮农民一次性补贴、农业生产与水利发展防灾救灾等资金、防救灾仓库维修管理、高标准农田建设，保障国家粮食安全；坚持资金跟着项目走，投入资金1434.78万元，用于污水处理、市政道路、棚户区老旧小区改造等项目建设；投入资金17622.79万元，用于农村公路、居民饮水、环境整治、乡村振兴示范点等项目建设，不断优化农村生活生产环境，提升人民群众的获得感和幸福感。
3. 聚焦改革创新，把握重点提升财政管理水平。
一是全面加强预算管理。以预算管理一体化改革和系统上线运行为契机，建立以项目为核心，从预算编制到预算执行、核算、内控、绩效、监督等一体化的全生命周期全流程管理。二是加强财政监督管理。开展财经秩序常态化整治，强化“小金库”防治，着力在贯彻落实减税降费政策、增强基层“三保”、加强资产管理、防范债务风险等方面组织自查自纠和重点检查，确保财政依法依规运行。三是加强绩效管理。健全以绩效为导向的预算分配体系，建立预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制；开展事前绩效评估、重点项目进行绩效运行监控，努力以最小化的财政投入实现最优化的社会资源配置；加大信息公开力度，推动绩效目标、绩效评价结果向社会全面公开。
4.合理控制债务增量，妥善化解债务存量。
将防范化解债务风险作为重要政治任务，加强组织领导，强化化债措施，细化化解方案，确保债务管控工作“不出事”“不冒泡”,坚决守住不发生系统性区域性债务风险底线。2022年我县解债务本息共计6975.82万元（本金5711.16万元，利息及兑付费1264.66万元），其中：政府债券还本付息656.48万元；隐性债务还本付息6319.34万元（本金5711.16万元，利息608.18万元）。2022年无新增一般债券和专项债，2022年我县政府债务余额为51033.98万元。
各位代表，2022年是我县财政经济形势最为错综复杂的一年，财政收支困难和压力非常巨大，政策性、不可抗力减收压力依然存在，缺乏新的财力增长点；工资及民生等刚性支出不断加大，政府偿还到期债务本息逐年增加，财政收支矛盾依然突出。在重重压力下，全县上下齐心协力、攻坚克难，努力保持了全县财政的平稳运行，这是县委正确领导的结果，是县人大、县政协正确监督的成果，也是全县上下共同努力的结果。
同时，我们也要清醒地认识到，财政运行中还存在很多亟待破解的难题，主要表现在：经济发展环境更加复杂多变，经济下行压力加大，受疫情、减税降费、财政收入存在很大的不确定性，财政收入增长放缓趋势更加明显；收入结构不合理，税收和非税收入占比失衡，收入质量较差；刚性支出不断增加，新增可用财力有限，财政收支矛盾日益突出；预算执行刚性约束不强、预算调整调剂较多等问题不同程度存在，财政基础管理和预算管理还需要加强，行政事业单位资产管理基础仍较薄弱，资产管理水平和配置使用效益有待进一步提高；“过紧日子”的思想还需进一步树立，在开源节流、勤俭节约上尚需下更大功夫。对此，我们将高度重视，认真听取各位代表、委员意见，积极采取有针对性措施，努力加以解决。
二、2023年财政预算草案建议
2023年预算编制的指导思想是：深入学习贯彻党的二十大精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳字当头、稳中求进，全面贯彻新发展理念，服务新发展格局，统筹疫情防控和经济社会发展，继续做好“六稳六保”，认真贯彻落实自治区党委“三区一高地”决策部署，持续改善民生。坚持“紧日子保基本、调结构保战略”，扎实落实积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续，加强财政资源统筹，集中财力办大事，保证财政支出强度，加快支出进度，优化支出结构，着力推进预算、绩效、资产管理一体化建设。严肃财经纪律，加强财政可持续风险防控，锐意进取、求实奋进，为实现全县工作目标提供坚实的财力保障。
根据上述指导思想，以“统筹兼顾、量力而行、预算法定和全面绩效”为编制原则，按照“优化财政支出结构、加大预算统筹力度、深化预算管理改革”等要求，我们对2023年预算草案建议如下：
（一）2023年收支预算的总体安排
2023年一般公共预算收入为194613.83万元。其中:1.自治区转移支付共计154691.64万元，包括:(1)税收返还收入507万元;(2)一般性转移支付154184.64万元,分别是:体制补助收入1013.72万元、均衡性转移支付27596.37万元、县级基本财力保障机制奖补资金6724万元、结算补助1745.51万元、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付248.23万元、重点生态功能转移支付1897万元、固定数额补助18986.13万元、其他一般性转移支付2830.74万元、教育转移支付50394.96万元、社会保障和就业共同财政事权7923.6万元、公共安全共同财政事权934.15万元、医疗卫生共同财政事权2987.59万元、农林水共同财政事权14488.48万元、巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴15669.85万元、交通运输共同财政事权转移支付370万元、住房保障共同财政事权转移支付374.31万元。2.市财政本级配套部分3761.56万元。3.一般公共财政预算本级收入5746万元，其中:税收3000万元，非税收入2746万元。4.调入基金414万元。5.纳入稳定调节资金17116.63万元。6.2022年结转一般公共预算资金12884万元。
2023年政府预算安排194613.83万元，其中：2023年部门预算支出152794.62万元；22年结转资金11073.64万元；预备费2403.37万元；年初预留专项26958.75万元；扶贫10%配套574.12万元，水利贷款还本付息809.33万元。
2023年预算支出安排194613.83.万元：
1.一般公共服务支出12957.91万元。包含：(1)人大事务435.81万元（含慰问4.8万元、人大经费10万元）。(2)政协事务356.9万元（含慰问经费1万元）。(3)政府办公厅(室)及相关机构事务2473.4万元(含供暖补贴800万元、后勤厨师、临时工工资89.61万元、慰问经费10万元)。(4)发展与改革事务126.85万元。(5)统计信息事务188.84万元。(6)财政事务383.36万元。(7)审计事务117.62万元（含审计工作经费5万元）。(8)纪检监察事务583.79万元。(9)商贸事务370.71万元。(10)民宗事务204.41万元（含驻寺干部补贴2.17万元）。(11)党委办公厅(室)及相关机构事务1688.39万元（含双联户补助资金441.4万元）。(12)组织事务4281.18万元(含党内关怀5.24万元、大学生村官工作补助经费12.48万元、丁青县村“居”干部报酬待遇与绩效1318.97万元、乡村振兴专干补助553.87万元强基惠民各项工作经费1224万元、丁青县2023年元旦，春节，藏历年期间老干部慰问活动经费22.45万元、组织部干部生病慰问39万元、三大节日慰问38万元）。(13)宣传事务976.13万元(含自治区基层宣讲员奖励补助经费20.67万元、新时代文明实践中心建设工作经费30万元）。(14)统战事务327.21万元（含三大节日偏远困难僧尼慰问53.8万元）。(15)群众团体事务204.37万元（含三大节日慰问6.25万元）。（16）市场监督管理局238.94万元。
2.公共安全支出13521.61万元。包括：(1)公安13211.5万元（政法转移支付863.15万元、辅警人员经费940.9万元丁青县2023年春节、藏历新年公安辅警慰问经费11万元、2023年公安局“三大节日”慰问经费6万元、禁毒经费2万元）。(2)司法310.11万元。
3.教育支出45255.74万元。（含学前中央及地方配套资金37.8万元、民族团结进步示范学校创建5万元、2023年教育24%配套1377.7万元、2023年四类人员工薪380.7万元、义务教育薄弱学校仪器设备采购项目236.37万元、三大节日特定群体慰问4.7万元）。
4.文化旅游体育与传媒736.66万元（含艺术团补贴150万、文旅局图书馆、县综合文化活动中心免费开放84万元、野外文物保护单位看管人员经费3.36万元、文化局68个行政村文艺演出队经费136万元）。
5.社会保障和就业支出18379.56万元。包括：(1)人力资源和社会保障管理事务838.27万元（含民工工资应急周转金200万元、劳动监察公务用车40.5万元、三大节日慰问特定群体54.2万元、就业创业补助资金100万元、三大节日慰问6.2万元）。(2)民政管理事务735.04万元（含丁青县精神病患者补助6万元、2023年民政困难群众残疾人低保等慰问417.89万元、困难高龄失能补助18.36万元）。（3）退役军人事务291.02万元（含2023年定期优抚对象4.7万元、丁青县“三大节日”慰问退役军人等16.76万元、60岁以上农村籍退役士兵及重点优抚对象生活补助14万元、优抚对象医疗补助2万元、优抚对象补助经费（义务兵家庭优待金））24万元、）。（4）行政事业单位养老保险8860.88万元。（5）就业补助支出2338.39万元（含公益性岗位工资1508.39万元、农牧民技能培训补助资金430万元、高校毕业生就业补贴经费400万元）。（6）残疾人事业支出935.43万元（含残疾人事业发展补助资金25.19万元、贫困残疾人生活补贴重度护理补贴910.36万元）。（7）最低生活保障支出3550.25万元（含城市最低生活保障金支出751.98万元、农村最低生活保障金支出2798.27万元）。（8）特困人员救助供养830.28万元（含农村特困人员救助供养支出293.85万元、城市特困人员救助供养支出536.43万元）。
6.卫生健康支出16526.77万元。包括：(1)卫生健康管理支出4796.36(含城乡居民暨在编僧尼健康体检补助经费925.99万元、三大节日慰问金13.7万元）。(2)公立医院支出2662.3万元（含公立医院综合改革经费110万元）。(3)医疗保障事务208.9万元。（4）基层医疗卫生机构1514.77万元（含卫生人才培16.7万元、高海拔卫生院人员补贴20万元、四类人员，待遇251.1万元医疗保障服务能力提升建设资金400万元、卫生人才能力提升培训经费35.78万元、医疗服务保障能力提升45万元、基本药物补贴106.35万元、村医基本工资193.44万元、村医绩效工资446.4万元）。（5）行政事业单位医疗支出6148.51万元。（6）计划生育事业支出8.8万元（含计划生育事业补贴8.8万元）。（7）公共卫生支出1195.93万元（含基本公共卫生服务经费572.53万元、住院分娩补助、奖励待产生活补助资金283万元、重大传染防控经费336.93万元、两癌筛查经费3.47万元）
7.城乡社区支出21434.73万元。（含十三个乡镇基层政权260万元、十三个乡镇人大经费50万元、社区建设12.06万元、村级党组织工作经费496万元）。
8.农林水事务13517.95万元。包括：(1)农业农村支出8749.97万元(含三大节日特定群体慰问23.2万元、农牧科技专干工资980.1万元、2023年草原生态保护补助奖励资金6802.5万元)。(2)林业草原支出231.24万元。(3)水利支出374.79万元。(4)巩固脱贫衔接乡村振兴4161.95万元（含丁青县尺牍镇乌巴村4组美丽宜居建设项目（二期）3928.97万元）
9.交通运输支出2010.6万元（含2022年车辆购置税收入补助地方农村公路建设项目资金1810.36万元）。
10.灾害防治及应急管理支出638.61万元（含冬春救灾9.84万元、消防辅警人员补贴236.52万元）。
11.自然资源海洋气象等支出352.28万元。
12.住房保障支出6863.72万元（含丁青县2016年棚户区改造工程还款872.73万元、丁青县2017年棚户区改造工程还款594.65万元）。
13.债务付息支出598.45万元（含农村公路政府债券还本付息161.94万元、农村基础设施建设政府债券还本付息436.45万元）。
14.债务发行费用支出0.03万元。
15.预备费2403.37万元。
16.其他支出39415.84万元（含22年结转资金11073.64万元、年初预留专项26958.75万元、扶贫10%配套574.12万元、水利贷款还本付息809.33万元）
2023年财政收支平衡情况：2023年全县总财力为194613.83万元，2023年安排财政总支出194613.83万元，实现收支平衡。由于我县自身财力不足以及各单位开展工作需求实际情况，按照《预算法》不得编制赤字预算的要求和我县实际财力情况，2023年年初未纳入预算的项目在预算执行中根据财力予以追加。
2022年结转政府性基金收入2146.52万元（含414万元调入一般公共预算：2021年政府性基金354万元，2022年本级政府性基金收入的30%计60万元），2023年政府性基金预算299.61万元，2023年政府性基金预算收入为2032.13万元，安排用于：2022年结转基金项目1732.52万元；残疾人事业的彩票公益金支出12.36万元；用于社会福利的彩票公益金支出287.25万元。
（二）工作措施
(一)优化收支结构助力经济发展。一是抓收入。科学应对财政紧平衡常态，加强财政统筹力度，认真研判财政收入形势，夯实财源税基，依法依规组织收入，持续做好非税收入挖潜工作，确保非税收入应缴尽缴，多渠道盘活财政存量资产、资源，努力确保年度目标任务顺利完成。二是惠民生。持续发挥减税降费政策和财政直达资金积极作用，扎实做好“六稳”“六保”工作，切实保障和改善民生，加快推进全县教育资源优质均衡发展、逐步完善医疗卫生体系建设、稳步推进乡村振兴战略，加强民生保障的可及性和可持续性。三是保重点。抓牢国家战略重大机遇，聚焦关键领域，加大政府投资力度，加快重大战略和重点项目推进，积极落实财政扶持资金。
(二)强化预算管理提高资金效益。一是加大预算约束。严格支出管理，切实做到无预算不支出、先预算再支出，健全和完善控制数预算编制方式，优化项目清理、对新增项目分级分类审核，提高预算编制的精准度，提升年初预算到位率，严控预算追加，坚决把有限的财政资金用在刀刃上、紧要处。二是加快预算执行。实施预算执行、财政衔接推进乡村振兴补助资金支出进度、直达资金支出进度月通报机制，坚持“早谋划、早安排、早部署”，动态跟踪项目执行进度，加快各部门资金拨付效率，压实预算主管部门主体责任，建立预算执行与预算编制挂钩机制。三是加强绩效管理。聚焦重点难点，把绩效管理“五个环节”工作做实做细，加强专项资金、专项转移支付、政府专项债券、政府购买服务等财政政策和重点支出领域的预算绩效管理，加大信息公开力度，进一步推动绩效管理结果的刚性约束。
（三）从严落实政府过紧日子要求。要将政府过紧日子作为一种习惯和常态，切实发挥财政职能作用，严格预算执行，增强预算刚性约束，加强预算资金审批管理，非经法定程序不得调整预算。严把支出关口，严控编外人员经费，对应由单位正常履行职责的工作事项，不得通过政府购买服务方式变相增加支出。严肃财经纪律，严格执行会议、培训等各项经费开支标准、范围，坚决杜绝铺张浪费。坚持有保有压，围绕民生大事急事难事，精准发力、补上短板，集中财力做好重点领域资金保障，兜牢“三保”底线。
（四）持续推进现代财税体制建设。加强预算支出与各类存量资源的有机衔接，提高预算完整性和财政统筹能力。加强项目支出管理，落实部门和单位的预算管理主体责任，严格按规定批复下达预算，严禁无预算、超预算支出。以调结构作为保重点的重要抓手，完善跨年度预算平衡机制。加强源头管控，夯实项目立项等前期工作，充分论证项目实施的必要性、紧迫性和可行性，提升项目研究决策的成熟度。严格概算控制，加强成本管理，实行全生命周期资金需求动态管理，不断提高投资绩效。加强财政资源统筹，清理各部门结余结转沉淀资金，盘活用好政府资源资产。
（五）深入实施预算绩效管理改革。发挥预算绩效管理的引导作用，积极运用成本效益分析等方法开展预算项目事前绩效评估。建立健全绩效评价工作机制，加强绩效评价结果应用，将评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接，削减或取消低效无效资金。加大绩效信息公开力度，推动重点绩效目标、绩效评价结果向社会公开。更加突出绩效导向，
（六）健全地方政府债务监管机制。严格执行地方政府债务限额管理和预算管理制度。强化地方政府专项债券管理，规范债券申请和使用，建立支出进度预警机制，加大对重点项目支持力度。完善地方政府债务常态化监测和风险评估预警机制，加强风险评估预警结果应用。大力推进地方政府债务信息公开，以公开促规范、防风险。积极稳妥化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，牢牢守住不发生系统性风险的底线。
（七）全面依法主动接受各方监督。认真贯彻实施预算法及实施条例，落实预算审查监督条例要求，自觉接受人大依法开展预算审查监督，依规向人大报告。认真听取吸纳人大代表、政协委员和社会各界的意见建议，紧紧围绕贯彻落实县委、县政府重大决策部署，提高支出预算和政策的科学性、有效性。加大审计反馈问题的整改力度，建立健全长效机制。
各位代表，坐而言不如起而行，路虽远，行则将至，事虽难，做则必成。2023年财政工作形势仍将复杂、任务仍将艰巨，我们将在县委的坚强领导下，主动接受县人大的监督和指导，认真听取各方面的意见建议，坚定信心、咬定目标、统筹安排、真抓实干，努力完成各项工作任务，为全县经济社会发展提供财力支持，为丁青县高质量发展而努力奋斗！
注：附件部门预算草案报表内包含所有单位的总预算数据，项目支出表内包含所有已审批项目明细！
主办：丁青县人民政府 承办：丁青县人民政府办公室 联系电话：0895-4592084
